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信息披露管理制度(下)

浏览次数: 日期:2010年8月30日 16:32

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信息披露管理制度

 

 

第五章 信息披露的程序

第五十五条 信息披露的义务人有责任在第一时间将有关信息披露所需的资料和信息提供给董事会秘书。

公司信息披露的义务人对于某事项是否涉及信息披露有疑问时,应及时向董事会秘书咨询。

第五十六条 定期报告在披露前应严格履行下列程序:

(一)财务部负责组织财务审计,提交董事会秘书财务报告、财务附注说明和有关财务资料;

(二)董事会秘书进行合规性审查。

(三)董事会秘书组织相关部门提交编制报告所需的相关资料。

(四)董事会秘书编制完整的年度报告或中期报告、季度报告和摘要,提交财务总监或分管董事审阅修订。

(五)报董事长审阅修订。

(六)提交董事会会议审议修订并批准,交公司董事、高级管理人员签署书面确认意见。

(七)由公司监事会进行审核并提出书面审核意见。

(八)由董事长签发,董事会秘书在两个工作日内报深圳证券交易所审核后披露。

第五十七条 临时报告在披露前应严格履行下列程序:

(一) 董事会秘书得知需要披露的信息或接到信息披露义务人提供的信息,应立即向董事长报告,并组织起草披露文稿,进行合规性审查;

(二)董事长向董事会报告;

(三)临时报告交董事长审阅修订。

(四)修订后的文稿报董事长审定并签发。

(五)临时报告(监事会公告除外)由董事会加盖董事会公章。

(六)董事会秘书立即报深圳证券交易所,经审核后予以公告。

第五十八条 公司发现已披露的信息(包括公司发布的公告和媒体上转载的有关公司的信息)有错误、遗漏或误导时,应及时发布更正公告、补充公告或澄清公告。

第六章  财务管理和会计核算的内部控制及监督机制

第五十九条 公司财务信息披露前,应执行公司财务管理和会计核算的内部控制制度及公司保密制度的相关规定,确保财务信息的真实、准确,防止财务信息的泄漏。

第六十条 公司实行内部审计制度,配备专职审计人员,对公司财务管理和会计核算进行内部审计监督,具体程序及监督流程按公司《内部控制制度》中公司内部审计制度的相关规定执行。

第六十一条 公司年度报告中的财务会计报告应经具有证券相关业务资格的会计师事务所审计。

第六十二条 定期报告中财务会计报告被出具非标准审计报告的,公司董事会应针对审计意见涉及事项作出专项说明。

 

第七章 信息披露的媒体

第六十三条 公司信息披露指定报纸媒体为《证券时报》、《中国证券报》和《上海证券报》。

第六十四条 公司定期报告、章程、招股说明书、募集说明书及深圳证券交易所要求登载的临时报告除载于指定报纸外,还应载于深圳证券交易所指定网站。

第六十五条 公司应披露的信息也可以载于公司网站和其他公共媒体,但刊载的时间不得先于指定报纸和网站。

第六十六条 公司在报刊、互联网等其他公共媒体上进行形象宣传、新闻发布等事宜应事先应经董事长或分管信息披露的董事审查,凡与信息披露有关的内容,均不得早于公司信息披露。

第六十七条 公司各部门和子公司在内部局域网、网站、内刊、宣传性资料等进行严格管理,并经部门或子公司负责人审查,防止在上述资料中泄漏未公开重大信息。遇有不适合刊登的信息时,董事会秘书有权予以制止。

 

 

第八章 保密措施及相关责任

第六十八条 信息披露的义务人及其他因工作关系接触到应披露的信息知情人负有保密义务,对其知情的公司尚未披露的信息负有保密的责任,不得擅自以任何形式对外泄露公司有关信息。公司应在信息知情人员入职时与其签署保密协议,明确知情人员对其了解和掌握的公司未公开信息予以严格保密的义务,不得在该等信息公开披露之前向第三人披露。如信息知情人员对公司未公开信息已向其他人员透露,应提供其他知情人员名单。

公司通过业绩说明会、分析师会议、路演、接受投资者调研等形式就公司的经营情况、财务状况及其他事件与任何机构和个人进行沟通的,不得提供内幕信息。

第六十九条 信息披露的义务人应采取必要措施,在信息公开披露前将其控制在最小范围内,重大信息应当指定专人报送和保管。

第七十条 当董事会秘书或其他信息披露义务人得知有关尚未披露的信息难以保密,或者已经泄露,或者公司股票价格已经明显发生异常波动时,公司应当立即将该信息予以披露。

第七十一条 由于信息披露义务人或信息知情人因工作失职或违反本制度规定,致使公司信息披露工作出现失误或给公司带来损失的,公司应给予该责任人相应的批评、警告、解除其职务等处分,并且可以向其提出适当的赔偿要求。

公司各部门、子公司发生需要进行信息披露事项而未及时报告或报告内容不准确的或泄漏重大信息的,造成公司信息披露不及时、疏漏、误导,给公司或投资者造成重大损失或影响的,公司董事会秘书有权建议董事会对相关责任人给予行政及经济处罚。

公司出现信息披露违规行为被中国证监会及派出机构、证券交易所公开谴责、批评或处罚的,公司董事会应及时对信息披露管理制度及其实施情况进行检查,采取相应的更正措施,并对有关的责任人及时进行纪律处分。

第七十二条 公司及公司关联人聘请的专业顾问、中介机构工作人员等若擅自披露或泄露公司信息,给公司造成损失或带来市场较大影响的,公司应追究相关责任人应承担的责任。

 

第九章 附则

第七十三条 本办法下列用语的含义:
  (一)为信息披露义务人履行信息披露义务出具专项文件的保荐人、证券服务机构,是指为证券发行、上市、交易等证券业务活动制作、出具保荐书、审计报告、资产评估报告、法律意见书、财务顾问报告、资信评级报告等文件的保荐人、会计师事务所、资产评估机构、律师事务所、财务顾问机构、资信评级机构。
  (二)及时,是指自起算日起或者触及披露时点的两个交易日内。
  (三)上市公司的关联交易,是指上市公司或者其控股子公司与上市公司关联人之间发生的转移资源或者义务的事项。
  关联人包括关联法人和关联自然人。
  具有以下情形之一的法人,为上市公司的关联法人:
  1、直接或者间接地控制上市公司的法人;
  2、由前项所述法人直接或者间接控制的除上市公司及其控股子公司以外的法人;
  3、关联自然人直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的,除上市公司及其控股子公司以外的法人;
  4、持有上市公司5%以上沙巴体育在线的法人或者一致行动人;
  5、在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12月内,存在上述情形之一的;
  6、中国证监会、证券交易所或者上市公司根据实质重于形式的原则认定的其他与上市公司有特殊关系,可能或者已经造成上市公司对其利益倾斜的法人。
  具有以下情形之一的自然人,为上市公司的关联自然人:
  1、直接或者间接持有上市公司5%以上沙巴体育在线的自然人;
  2、上市公司董事、监事及高级管理人员;
  3、直接或者间接地控制上市公司的法人的董事、监事及高级管理人员;
  4、上述第12项所述人士的关系密切的家庭成员,包括配偶、父母、年满18周岁的子女及其配偶、兄弟姐妹及其配偶,配偶的父母、兄弟姐妹,子女配偶的父母;
  5、在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12个月内,存在上述情形之一的;
  6、中国证监会、证券交易所或者上市公司根据实质重于形式的原则认定的其他与上市公司有特殊关系,可能或者已经造成上市公司对其利益倾斜的自然人。
  (四)指定媒体,是指中国证监会指定的报刊和网站。

第七十四条 本制度与有关法律、行政法规、部门规章、《上市规则》、《信息披露管理办法》、《公平信息披露指引》或其他规范性文件有冲突时,按有关法律、行政法规、部门规章、《上市规则》、《信息披露管理办法》、《公平信息披露指引》或其他规范性文件执行。

第七十五条 本制度由公司董事会负责制定、解释并修订。

第七十六条 本制度已经公司2010818日召开的第五届董事会第十二次会议审议通过并开始实施。

 

 

沙巴体育官网董事会

二〇一〇年八月十八日

所属类别: 规章制度

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