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沙巴体育官网年报报告制度

浏览次数: 日期:2010年4月8日 14:02
 
第一条  为规范沙巴体育官网(以下简称“公司”)年度报告的编制和披露流程,确保公司披露信息的真实、准确、完整、及时和公平,根据《上市公司信息披露管理办法》、公司《章程》和公司《信息披露事务管理制度》的相关规定,特制定本制度。
第二条  本制度适用范围为公司董事、监事、高级管理人员、各子公司负责人、控股股东及实际控制人以及与年报信息披露工作有关的其他人员。
第三条 公司董事长为年报编制、披露工作的第一责任人,董事会秘书负责组织和协调年报编制与披露工作。
第四条  独立董事应在公司年度报告的编制和披露过程中,切实履行独立董事的责任和义务,勤勉尽责。
第五条  公司管理层应在董事会审议年报之前向每位独立董事全面汇报公司年度生产经营情况和重大事项的进展情况,同时应安排每位独立董事进行实地考察。
第六条  公司财务总监应在为公司提供年报审计的注册会计师(以下简称“年审会计师”)进场审计前向每位独立董事书面提交年度审计具体工作计划安排及其他相关资料。
第七条  独立董事应当在年报中就年度内公司对外担保等重大事项发表独立意见。
第八条  公司应在年审会计师出具初步审计意见后和召开董事会会议审议年报之前至少安排一次每位独立董事与年审会计师的见面会,沟通审计过程中发现的问题。独立董事应履行见面的职责。
第九条  董事会审计委员会应当与会计师事务所协商确定年度财务报告审计工作的时间安排,督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告。
第十条  董事会审计委员会应在年审会计师进场前审阅公司编制的财务会计报表,形成书面意见;在年审会计师进场后加强与年审注册会计师的沟通,在年审会计师出具初步审计意见后再一次审阅公司财务会计报表,形成书面意见。
第十一条  董事会审计委员会应对年度财务会计报告进行表决,形成决议后提交董事会审核;同时,应当向董事会提交会计师事务所从事本年度公司审计工作的总结报告和下年度续聘或改聘会计师事务所的决议。
第十二条  董事会审计委员会应根据内部控制检查监督工作报告及相关信息,评价公司内部控制的建立和实施情况,在董事会审议年度报告前形成内部控制自我评估报告,并提交公司董事会审议。
第十三条 在公司年度报告编制及信息披露过程中,有下列情形之一的应当追究责任人的责任:
1、违反《公司法》、《证券法》、《企业会计准则》和《企业会计制度》等法律法规的规定,使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响的;
2、违反《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》以及中国证监会和深圳证券交易所发布的有关年报信息披露指引、准则、通知等,使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响的;
3、违反《公司章程》、《公司信息披露事务管理制度》以及《公司内部控制制度》,使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响的;
4、未按照年报信息披露工作中的规程办事且造成年报信息披露重大差错或造成不良影响的;
5、 年报信息披露工作中不及时沟通、汇报造成重大失误或造成不良影响的;
6、其他个人原因造成年报信息披露重大差错或造成不良影响的。
第十四条 对第十三条中的相关责任人追究责任的形式如下:
1、责令改正并作检讨;
2、通报批评;
3、调离岗位、停职、降职、撤职;
4、赔偿损失;
5、解除劳动合同。
公司在对责任人作出处理前,应当听取责任人的意见,保障其陈述和申辩的权利。
第十五条 公司董事、监事、高级管理人员、各子公司负责人出现责任追究的范围事件时,公司在进行上述处罚的同时可附带经济处罚,处罚金额由董事会视事件情节进行具体确定。
第十六条  本制度未尽事宜,按国家相关法律、法规、规章和深圳证券交易所《股票上市规则》及《公司章程》的规定执行。
第十七条  本制度由公司董事会负责解释与修订。
第十八条  本制度自董事会审议通过之日起实施。
 
 
沙巴体育官网董事会
二○一○年四月七日

所属类别: 规章制度

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